在很多人看来,50岁退休的女性养老金不会高到哪里去。50岁退休的女性缴费年限比较短,而且养老金个人账户计发月数高达195个月,确实会影响养老金待遇的计算。不过,养老金待遇还是多缴多得、长缴多得,另外还有退休地区的影响。比如说,刘大姐是1991年参加工作,养老保险缴费和视同缴费30年,退休时养老保险个人账户余额是30万元,退休养老金居然能领到6000元。这究竟是怎么一回事呢?
养老金计算公式。退休养老金的计算公式主要包括基础养老金、个人账户养老金、过渡性养老金三部分构成。
基础养老金和个人账户养老金的计算公式是全国统一的,过渡性养老金计算公式是各地自行规定的。
大姐是在一家央企总部工作,养老保险缴费基数很高,退休时的平均缴费指数是2.4。按照基础养老金的计算公式:
基础养老金等于退休当年的养老金计发基数×(1 本人的平均缴费指数)÷2×缴费年限×1%。
通过计算可以得出,缴费30年,平均缴费指数2.4的情况下,基础养老金是领取51%的退休当年的养老金计发基数。
退休当年的养老金计发基数以前也叫做退休上年度社会平均工资,目前北京市2021年的养老金计发基数是10534元。
通过计算,基础养老金部分为5372元。
个人账户养老金相对是最好计算的,等于养老保险个人账户的余额除以退休年龄确定的计发月数。
个人账户余额30万元,50岁退休,每月可以领取1538元的个人账户养老金。
过渡性养老金北京分两段计算。1992年10月以前的视同缴费年限,视同缴费指数是1,每缴费一年领取1%的养老金计发基数。刘大姐只有0.5年。
1992年10月至1998年6月的5.75年时间,是根据本人的实际缴费指数计算。实际缴费指数2.4的情况下,可以领取13.8%的养老金计发基数。
综合两部分,过渡性养老金之和是每月1506元。
将以上三部分养老金合计,达到了每月8416元。
说实话,刘大姐的优势在于其缴费基数非常高,平均是240%的基数缴费的。像这样的缴费档次,每个月都需要缴纳四五千元的养老保险费,不是每一个职工的工资水平能够达到的,也不是每一个企业都能够这样做的。
除此以外,在北京退休也是一大优势。北京的养老金计发基数是全国最高的2021年就达到了10534元,实际上2022年退休的计发基数还没有公布,等到公布以后养老金会重新计算的。今年退休的老人并不参与2022年的养老金调整。像山东省的2021年养老金计发基数只有6893元,而河南省只有5000多元。
一般来说,很多人不愿意高基数缴纳职工养老保险,是害怕去世以后自己什么都得不到。职工的缴费基数要按照职工上年度工资总额的月均值来计算。如果说单位给的缴费基数不够高,个人又有余力的话,可以尝试一下未来试行的个人养老金制度。这是一种全储蓄的养老模式,国家给予一定的税收优惠,缴纳的全是自己的。