很多年轻人都在谋划未来的养老金。从我们参保人数来看，2022年末我们的职工养老保险参保职工数量为36711万人，比上年度增长1794万人。如果再算上约有800万人的退休人员和去世人员，差不多当年新参保人员数量在2600万左右。这一数量实际上已经超过了20年前的出生人口数量近1000万了。所以说，很多人都在积极的参加职工养老保险。
如果是按照最低基数缴纳养老保险30年，60岁退休，养老金该怎么算呢？
按照目前我们的退休制度，参加养老保险产生的养老金，主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分构成。
①基础养老金计算公式为退休上年度社会平均工资×（本人的平均缴费指数＋1）÷2×缴费年限×1%。
按照现在的大多数地方的规定，最低缴费档次是60%的上年度社平工资。像深圳市过去一直是按最低工资为缴费基数下限，但是从7月1日起，即将过渡为广东省的最低缴费基数了。
另外，平均缴费指数计算的时候，都是使用上年度社平工资的。所以如果是7月1日才使用新的缴费基数上下限，上半年的平均缴费指数还是会低于0.6的。
但是，像山东省等很多省份都是从1月1日开始使用新的缴费基数上下限，这种情况下一般缴费基数下限的平均缴费指数就是0.6。
当平均缴费指数是0.6的情况下，缴费年限30年，可以领取24%的退休上年度社会平均工资。现在一些地方还是以当地规定的养老金计发基数为基础计算养老金，不过随着时间的推移，也会逐渐过渡到退休上年度全口径社平工资的。
有人会说，缴费30年才领取24%的社平工资，是不是有些低了？大家想一想，本来我们的缴费基数就是60%的社平工资，而缴费基数还包括了社保、公积金个人负担部分，真正的到手收入也就是50%的社平工资左右。缴费30年就领24%的社平工资已经不低了，毕竟这也仅仅是基础养老金。
②个人账户养老金计算公式，等于养老保险个人账户的余额÷退休年龄确定的计发月数。
个人账户养老金，在两种情况下可以跟社平工资相挂钩。一是社会平均工资永远不变，而且个人账户记账利率也为0。二是个人账户记账利率每年恰好等于社平工资增长率。
养老保险缴费是按照缴费基数的8%进行积累的，如果是上面的两种情况，缴费30年实际上是可以积累1728%的月社平工资。
由于60岁退休计发月数是139个月（当然计发月数未来也有可能改变，但是现在还没有头绪），因此个人账户养老金将是12.43%的社平工资。
两部分养老金相加，每月可以领取36.43%的社平工资。
不要觉得上面的养老金收入低。如果说按照最低基数缴费的我们，平均每月到手工资是50%的社平工资的话，养老金替代率高达72.86%。
举个例子，假设社平工资是8000元，我们按照60%档次4800元缴纳社保，而实际每月工资收入是4000元。按照上面的比例计算，缴费30年能够领取养老金2915元的（个人账户相对社平工资不贬值的情况下）。
按照国际通行的替代标准来看，养老金收入达到退休前工资收入的70%~80%就能够实现充分养老了。
所以说，对于低收入的劳动者，按照最低基数缴费30年，能够保障养老的。
