为了检验大家变身术的训练情况，火球奶奶会带变身为人的狸猫到人类世界进行实习。
其中不乏胆小一点的狸猫，在过斑马线的时候，被来往的车辆吓回原形。
《百变狸猫》是一部能让人开怀大笑的动画。看着这群萌物上蹿下跳，你的嘴角一定会忍不住上翘。
但是笑着笑着，你的内心可能会泛起一丝丝的恐惧。
《百变狸猫》真的只是在讲一群狸猫的故事吗？
事实上不是。
越往下看，你就越会感觉到，与其说它们是狸猫，不如说是披着狸猫外衣的人类。
它们的很多行为，和为它们所唾弃的人类如出一辙。
通过毕业考试后，几只主战派的狸猫不顾劝阻，利用刚学会的变身术向多摩建筑工地上的人类发起了突袭。
在一系列由狸猫造成的所谓“意外”事件的作用下，人类一方死伤惨重。
一部分人开始反省，是不是开发新城镇的行为触怒了天神。
另一头，狸猫们为取得这一阶段性的胜利欢呼雀跃。
龟鹤和尚不安地提醒大家，不要忘了哀悼那些因为此次事件丧生的可怜人类。
在哀悼的过程中，很多狸猫假惺惺地念着佛，实际上却在憋笑。
所谓的哀悼仪式，不过形式主义罢了。
而这样的形式主义，不正是人类的拿手好戏吗？
在决定团结起来抗击人类之前，狸猫们为争夺食物和领地，纷纷拉帮结派，经历了长时间的内斗，直到火球奶奶的出现。
火球奶奶警告它们道，无脑的内斗只会造成两败俱伤，人类对居住地的侵占才是狸猫家族此时面临的主要矛盾。
