一名会计人员咨询，所在公司与另一家公司进行非货币性资产交换，公司已启用U8供应链系统，问这样的业务在U8系统中如何进行处理。下面我就结合一个例子来讲解一下非货币性资产交换业务的处理过程。
【业务描述】2019年7月21日，我公司与湖南百盛达成资产置换协议（协议编号：ZH07001），以我公司所持股票（股价为每股3元）与对方的存货进行置换（采购发票号为83051466，入库单号为RK07023）。
资产置换协议如下：
1.置换标的
我方换出资产：80000股股票，股票名称为京东方，代码为000725。
对方换出资产：
2.置换范围和方式
双方聘请资产评估机构以2019年1月21日为资产置换评估基准日进行评估，我方换出资产的公允价值为260000元，对方换出资产评估价值为218700元（不含税）。本次资产置换以评估结果为依据作价。本次资产置换补价部分12869元由对方向我公司支付现金（电汇，票据号：21840325）。
【业务分析】1.对方换出的资产，我方按采购业务进行业务处理，作如下会计分录：
借：在途物资 218700
应交税费-应交增值税-进项税额 28431
贷：应付账款-一般应付款 247131
借：库存商品 218700
贷：在途物资 218700
2.换出的股票填制负向的应付单，作如下会计分录：
借：应付账款-一般应付款 260000
贷：可供出售金融资产-成本 240000
投资收益 20000
3.红票对冲，作如下会计分录：
借：应付账款-一般应付款 247131
贷：应付账款-一般应付款 247131
4.收到的补价填制负现的付款单，作如下会计分录：
借：银行存款 12869
贷：应付账款-一般应付款 12869
根据以上分析，此业务的操作过程如下：
1.填制采购订单2019年7月21日，在企业应用平台中执行【业务工作】—【供应链】—【采购管理】—【采购订货】—【采购订单】命令，打开【采购订单】窗口。单击【增加】按钮，根据资料填制采购订单，填制完成后保存并审核采购订单。
2019年7月21日，在企业应用平台中执行【业务工作】—【供应链】—【采购管理】—【采购到货】—【到货单】命令，打开【到货单】窗口。单击【增加】按钮，选择【生单】—【采购订单】命令，打开【查询条件选择—采购订单列表过滤】窗口，单击【确定】按钮。系统弹出【拷贝并执行】窗口，选中所要拷贝的采购订单“ZH07001”，单击【确定】按钮，系统自动生成到货单，单击【保存】按钮。单击【审核】按钮，审核根据采购订单生成的采购到货单。单击【退出】按钮。
（1）2019年7月21日，在企业应用平台中执行【业务工作】—【供应链】—【库存管理】—【入库业务】—【采购入库单】命令，打开【采购入库单】窗口。
（2）选择【生单】—【采购到货单（蓝字）】命令，打开【查询条件选择—采购到货单列表】窗口，单击【确定】按钮，打开【到货单生单列表】窗口。
（3）选择相应的【到货单生单表头】，单击【确定】按钮，系统自动生成采购入库单，修改采购入库单表头中的【入库单号】为RK07023，选择仓库为“服装仓”，单击【保存】按钮。
（4）单击【审核】按钮。
