一、概述应付应收到期日时,该如何避免回款混乱,让企业有计划地管理这一过程呢?本篇文章作者将分享对应的到期日管理方式,以便解决不同的到期日结算问题,希望本篇文章能对你有所帮助。
在ERP系统中,无论是企业与客户之间,还是企业与供应商之间,所产生的应收与应付,很多时候都不是立即结算的,而是走一个账期的形式,也就是传统意义上的“赊账”。
而对于企业来说,为避免回款混乱,以及有计划的向供应商支付款项,就需要每一笔应收账、应付账,都有对应的应收/应付期限,也就是本文所说的“到期日”。
根据这个到期日,系统可自动生成一个收款、付款计划,再加上提前提醒功能,就可帮助企业有秩序、有计划的管理资金的应收应付业务。
对于到期日的确定,有2个重要的因素:一个是业务日期的选取、一个是到期日的确认方式。
关于“业务日期”的定义,可视实际业务决定,选取订单日期、应收/付单业务日期、发货日期、确认收货日期等都是可以的。
二、到期日确认方式本文我将拿ERP龙头:金蝶软件中目前支持的几种到期日确认方式来讲解:
- 交易日:即业务发生当天。
- X天后:业务发生X天后。
- 月结:以一个月为范围,当月任意一天发生的业务,都能固定在某一个月中的某一天回款。
- 固定日:也是以一个月为范围,可设多个固定日,根据业务发生的日期,按照一定规则匹配到某个固定日。
- 季度:设定每个季度的固定日。
下面针对每一种方式,详细阐述。
1. 交易日
即业务发生当天就需要回款,到期日是业务发生当天。
使用场景举例:
客户A的货物是货到付款,今日发货,预计今日能到,今日就要付货款。
2. X天后
即交易后,X天后需回款。
1)不勾选月底
到期日 = 业务日期 月数 天数
下图示例中,假设业务日期是2月10日,那么到期日是2月的下个月,即3月的10号,再加5天,即到期日是3月15日。
使用场景示例:
企业不希望回款周期太久,规定出货后3天内就要回款,则设置月数为0,天数为3 。
客户A的账都允许赊账约一个半月,则设置月数为1,天数为15 。
2)勾选月底
到期日 = 取(业务日期 月数 天数)所在月份的最后一天 – 距离月底天数
下图示例中,假设业务日期是2月10日:
那么到期日为3月28日,计算过程为: