3月1日至6月30日,是2023年个人所得税办理年终汇算的时间,很多人摩拳擦掌,早就等待这一时刻的到来了!
当然,急切盼望这一时刻到来的人,都是去年申报的个税多于实际应缴的个税,需要办理退税的人群。需要补税的朋友,是不会着急的,他们在6月底办理更划算。
所以,尽管有4个月的办理时间,但需要申请退税的朋友都恨不得在3月1日办理,越早收到退税越好,这也就导致3月1日至3月20日之间办理个税汇算,需要提前预约,以免过于扎堆。不是特别着急的话,建议在3月21日及以后办理,不用预约,随时办理。
还有一些朋友很茫然,不知道自己有没有税可退,又害怕预约了汇算后,发现还要补税,怎么办?
我们来说说常见的几种情况。
第一种:只有工资收入。
如果你已经在2023年初填写过各项专项附加扣除,2023年中也没有发生其他变化,或者,发生了变化也已经及时填报。
比如,在2023年新添了宝宝,在出生当月就可以填报“3岁以下婴幼儿照护”,每月增加2000元扣除数。
再或者,在2023年的某月,父母其中有一方年满60周岁,就能填报“赡养老人”这一项,根据你是否独生子女可享受每月3000元(独生子女)或最高1500元(非独生子女)的扣除。
再比如,你在2023年买了房子,就能填报“住房贷款利息”这一项,从开始还贷的月份,每月扣除1000元。全款买的房子不能扣除哦,还有夫妻双方名下都有房,也只能扣除1套房,这里面细节很多,这里不一一赘述。重点就是:首套境内贷款住房。
每一项专项附加扣除,你都及时填报了,那就在每个月的工资收入申报中已做了抵减,这种就基本无税可退。
在这里我们要明白,退税是因为之前申报交多了,才存在退税。
没有多交自然不存在退税的说法。
那如果平时没有填报呢?比如在此之前,你甚至都不了解有“个人所得税”这个APP,也没听说过子女教育、赡养父母、继续教育这些,那你肯定是没有填报过的。
那现在填报上去,就能退回一部分甚至全额税款。退回多少是根据你填报上去多少扣除额,再乘以你的适用税率来决定的。
你填报上去后,由系统自动给你计算退税额,如果你自己也会算,基本相差无几。
第二种:除了工资收入,还有其他收入。
只要有劳务报酬、稿酬、特许权使用费,这三种收入,大概率有退税。因为这三种收入的税率起点都比工资收入的税率起点高很多,因此,只要工资个税没有达到20%的税率级别,就可以去申请退税。
因为劳务报酬的税率是20%、30%、40%。
稿酬的税率,名义上20%,实际14%。
特许权使用费,税率20%。
而工资的税率,从3%到45%不等。
这四项所得综合后,最终用的也是3%到45%的税率。
之所以说大概率会退税,而不是一定会退税。是因为如果你的工资已经来到第4个级数,交的是25%,甚至更高,那你其他几项收入,可能还得跟着补税。
那,如果算出来自己已经需要补税,能不能不办理汇算补税呢?当然是不行的。只有两种情况例外:
1、汇算需补税但综合所得收入,全年不超过12万元;
2、汇算需补税金额不超过400元。
说白了,就是收入或者补税金额都不大,就允许你不补交啦。全年各项收入超过12万且补税超过400元,那就必须要办理汇算了。
第三种:没有工资收入,只有劳务报酬、稿酬、特许权使用费这三种收入。
因为劳务报酬、稿酬、特许权使用费,都是单项扣税,由支付单位代扣代缴。
我们以劳务报酬为例,讲一下扣税公式:4000元以内的收入,减掉800,交20%的个税。4000元以上的收入,减掉20%,再交20%的个税。
比如你做短视频剪辑,这个月挣了3000,交(3000-800)*20%=440个税。
如果挣5000,(5000-5000*20%)*20%=800个税
如果你是个大主播,挣了100万,那就不得了了,要交100*(1-20%)*40%=32万个税
我们从上表中看到,劳务报酬扣减800元或是20%的扣除额后,只要超过2万,就是30%的税率,超过5万,就是40%的税率。
那你如果只有劳务报酬,你每个月5000元的费用和各项专项扣除,平时都没有机会减掉,这时候就一定不要错过汇算的机会啦!只有在汇算时,你这些费用扣除才能被抵掉,一句话,只有这几项收入的朋友,一定会有退税!
接着上面几个例子简单说下退税金额:
如果每月挣3000,一年36000,还没超过基本的费用额60000(5000*12),即便你一项专项扣除都不填,也仍然能全额退税,5000也一样。但全年超过6万,那就要填专项扣除啦,有多少填多少。
如果每月挣100万,那最低也能退:60000*40%=2.4万,你再填上几项专项附加扣除,就能退得更多。当然,收入这么高,全额退税是不可能的。
看了这么多,你应该知道自己有没有税可退了吧?涉及交个税的情况很多,无法在这里逐一罗列。总之,主要收入为工资收入的伙伴们,平时要及时填报专项扣除,这样每月发工资申报个税的时候就直接扣除掉了,没有多扣个税,自然也就不用在意退税啦。
如果你希望以后能少点个税,可以参考下面几点建议:
1、多生娃。每一个孩子可以扣除2000元,有三个孩子就6000了。
2、提高公积金缴纳比例或基数。
公积金交的多,个人部分也就扣的多,这部分可以在税前扣除,而且公积金是可以全额提取出来的。一分钱损失都不会有,还能减轻个税的负担。
3、社保尽量据实缴纳。
工资如果非常高,很多单位都不愿意按实际工资缴纳社保,就给交最低档社保。如果你能说服他们按实际工资缴纳社保的话,单位给你交的多,你自己也扣的多,减少个税负担的同时,未来的养老金会更高。
4、给自己充电,提升学历或是考取跟工作相关的职业资格证,学历一年可扣除4800,最高4年。职业资格证在考取的当年扣除3600。
5、存个人养老金,一年12000的扣除,不过这个意义不大,除非年收入很高。如果交有商业健康保险,一年可以扣除2400。
如果你有更好的方法,一定要来分享哦!大家一起学习。