金蝶k3怎么引出所有科目明细,金蝶k3怎么给科目增加项目

1.1.1.1 出纳复核

操作说明

如果总账系统参数勾选了<凭证过账前必须出纳复核>，则在凭证过账前，出纳要复核待过账凭证。因用户实际应用情况的多样化，系统对出纳复核与凭证审核之间的顺序未做强制性规定，用户可以对任何可修改状态的凭证进行出纳复核操作。

打开凭证管理的出纳复核功能，选中需要进行出纳复核的凭证，用户可以点击工具栏的查看按钮，确认凭证信息无误后，在界面单击出纳复核，系统自动在凭证的“出纳”处签上当前操作用户的名称。单张凭证进行出纳复核时，允许修改结算方式和结算号，其他字段不允许修改。

用户如需取消出纳复核，选中已进行出纳复核的凭证，点击工具栏的取消复核按钮，系统调出凭证复核界面，用户在该界面单击取消复核，系统自动取消凭证的出纳签章。需要注意的是，取消出纳复核的操作员必须与凭证的出纳复核操作员一致。

批量操作

系统支持对凭证进行批量复核操作，用户在出纳复核的凭证列表界面选中多张凭证进行操作即可。对于不符合操作条件的凭证，系统将会给予用户相应的提示信息。

1.1.1.2 凭证过账

功能说明

凭证过账，就是系统将已录入的记账凭证根据其会计科目登记到相关的明细账簿中的过程。经过记账的凭证以后将不再允许修改，只能采取补充凭证或红字冲销凭证的方式进行更正。因此，在过账前应对记账凭证的内容仔细审核，系统只能检验记账凭证中的数据关系错误，而无法检查业务逻辑关系。

系统提供【财务会计】－>【总账】－>【凭证管理】－>【凭证过账】功能选择账簿对其凭证过账或反过账操作，用户也可以直接在凭证查询界面执行过账等相关操作。

系统提供多种凭证过账模式，用户可以执行批量过账（反过账）操作，也可以手工选择个别凭证执行相关操作。

操作说明

过账操作之前，请在功能菜单【过账选项】中设置相关参数，定义是否进行断号检查以及发生错误是否继续过账等。

然后，用户需要选择待过账或反过账的账簿，设置凭证的过账范围。点击功能菜单的“过账”或者“反过账”按钮执行对应操作，操作完成后，系统会显示具体的操作结果。

值得注意的是，如果总账系统参数控制凭证过账前是否必须审核或出纳复核，请在执行凭证过账操作前，对相关凭证进行审核或者出纳复核。否则，将影响凭证过账操作的执行。

其他说明

用户只能对当前登录组织所在核算体系的账簿内当前会计期间的凭证执行过账或反过账操作。

1.1.1.3 凭证汇总

系统提供【财务会计】－>【总账】－>【凭证管理】－>【凭证汇总表】功能，将记账凭证按照用户指定的范围和条件汇总至指定级别的科目借贷方发生额上。用户可以根据需要设置不同的汇总条件，查询对应的会计信息。

1.1.1.4 其他功能

凭证作废、反作废

凭证只能在可修改状态下进行作废操作，由业务系统生成的机制凭证不允许作废（包括总账期末调汇、结转损益等操作生成的凭证）。

已作废的凭证不参与会计的记账，有作废标识，允许删除。作废的凭证不允许修改、审核、出纳复核和过账。

用户可对已作废凭证反作废，凭证即可恢复为正常状态。

凭证整理

系统在凭证查询界面的工具栏提供凭证整理的功能，可将账簿内的凭证号码进行重新排列。该操作是不可撤消的，用户将凭证号码重新整理后，您原来已经打印的凭证需要重新打印。所以进行此操作时要特别小心。

凭证号的排列规则由总账系统参数的凭证号排列规则以及界面的过滤选项“按凭证日期重排凭证号”决定。后者是在系统参数作用的基础之上，根据用户设置决定是否按照凭证日期排号，否则，按凭证保存的先后顺序排号。

凭证冲销

对于已经过账的凭证，如果发现它不符合企业的财务规则， 您可以使用凭证查询界面工具栏的凭证冲销功能， 生成一张红字冲销凭证。

冲销凭证的摘要系统默认设置为“冲销XX字XX号凭证”。

凭证报告

用户在凭证查询界面工具栏点击凭证报告按钮，系统可以提供凭证报告。首先选择账簿、期间范围以及凭证字及凭证号范围，然后查看凭证报告。

查看单据

联查记账凭证关联的业务单据。业务单据首先在智能会计平台通过对应的凭证模板生成业务凭证，然后由业务凭证生成总账的记账凭证。

查看业务凭证

联查记账凭证关联的智能会计平台业务凭证。

1.1.1 现金流量相关处理

现金流量的编制方法：

1. 用户可以在凭证中直接指定现金流量主表项目和附表项目，实现现金流量表的编制。在凭证中修改现金流量项目，现金流量表同步更新。

2. 用户使用T型账功能批量指定一定范围内的涉及现金流量项目的凭证分录的主表项目。

在凭证中如何进行现金流量项目的指定，请参阅凭证指定现金流量;

如何使用T型账进行主表项目的批量指定，请参阅T型账;

凭证流量项目指定完成后，用户可以查询现金流量表，以及查询凭证的现金流量项目指定情况。请参阅现金流量表、现金流量查询。

1.1.1.1 凭证指定现金流量

功能说明

用户在编制凭证界面或者凭证查询界面点击现金流量按钮，系统根据凭证的科目对应关系自动显示对应的流量金额，并且根据科目预设信息默认携带对应的现金流量项目到现金流量指定界面中。

操作前提

1. 定义现金流量项目

2. 在总账参数中设置凭证录入现金流量的相关控制

3. 定义会计科目的相关属性

如果要进行现金流量的处理，科目中必须要指定现金流量科目，现金流量科目有三种类型：现金、银行存款和现金等价物。用户根据实际情况在对应科目属性中勾选上科目对应的类型，否则系统无法进行主表项目的现金流量处理。

如果某个会计科目的现金流量项目相对固定，建议在科目中预设其现金流量项目，这样在凭证指定流量项目时，系统可以自动应用预设项目，无需再手工选择。

系统参数

总账系统与凭证录入现金流量相关的系统参数：“现金流量科目必须输入现金流量项目”、“录入凭证时指定现金流量附表项目”。

现金流量指定说明

用户打开现金流量指定界面时，点击自动指定按钮系统已根据凭证分录的业务分类自动拆分并匹配现金流量科目以及其对方科目，并自动计算对方科目的流量金额，用户也可以手工进行调整。

净利润调整的原理

在编制现金流量的附表时，是以净利润为起点，通过一些项目的调整来进行相应处理。

详细的调整内容可见下列流程图所示。

附表项目指定

1.1.1.2 项目批量预设

功能说明

在现金流量项目指定过程中，用户需要对相关科目进行现金流量项目的设置，通常相关科目在现金流入或流出时，对应的现金流量项目是固定的。因此，系统提供所有科目可以一次批量预设对应的现金流量项目，方便用户在凭证指定现金流量项目或者T型账指定时自动应用设置好的项目，不需要每次都手工重复选择。

操作前提

已设置账簿中和现金流量相关的科目信息。

操作说明

科目可以在【项目批量预设】功能中批量设置现金流入、现金流出时分别对应的主表项目，设置完成后，可以在【T型账】中应用预设指定的关系。

项目批量预设与科目属性的现金流量项目预设是一致的，在项目批量预设中设置后，可以在科目属性中查看对应的预设项目信息。

1.1.1.3 T型账

功能说明

对于现金流量主表项目的指定，可以通过两种方式进行：

1. 直接在凭证界面指定，参见凭证指定现金流量说明。

2. 使用T型账批量指定账簿一定范围内涉及现金流量业务的主表项目。

T型账可以处理账簿所有期间的数据，不论凭证是否过账、是否审核，也不论期间是否已结账，系统均可以对凭证进行拆分处理，用户指定完成后，即可编制现金流量报表。

操作前提

账簿中存在涉及现金流量业务活动的凭证数据。

过滤条件说明

用户需在过滤界面设置查询的范围，如账簿、会计年度期间、币别以及是否包含未过账凭证等条件。

操作说明

· 科目现金流量主表项目批量预设

科目可以在【项目批量预设】功能中批量设置现金流入、现金流出时分别对应的主表项目，设置完成后，可以在【T型账】中应用预设指定的关系。

· 应用预设

【T型账】工具栏提供应用预设功能，该功能的前提是科目已经存在预设的主表项目信息，使用该功能系统自动将对方科目预设的现金流入或流出时的主表项目默认携带。

· 对方科目按多种方式展开

打开【T型账】功能界面，系统默认以一级科目的形式展开对方科目，用户还可以在工具栏中对T型账两方的对方科目以核算维度、币别、下级明细科目或者现金流量项目等多种方式展开，方便指定和查阅。

· 清除已指定的主表项目

有两种方法可以清空已指定的项目：第一，直接删除当前光标行所在的主表项目；第二，使用工具栏展开菜单下的【取消项目】功能，将会清除光标行以及光标行下属非明细项目已指定的所有主表项目信息。

· 保存已指定的主表项目

指定完成后，用户必须点击工具栏的【保存】按钮，才能将已指定的信息保存到系统中，以便在现金流量表中查看。

1.1.1.4 现金流量表

系统根据已指定现金流量情况提供现金流量表查询，用户通过【财务会计】－>【总账】－>【现金流量】－>【现金流量表】功能进行现金流量表查询。

过滤条件

用户在工具栏点击过滤按钮，设置现金流量表查询的过滤条件。

1.1.1.5 现金流量查询

用户通过【财务会计】－>【总账】－>【现金流量】－>【现金流量查询】功能，查询凭证的现金流量指定情况。

过滤条件

用户在工具栏点击过滤按钮，设置现金流量查询报表的过滤条件。

1.1.2 期末处理

当凭证相关处理完成后，用户根据企业实际的账务处理情况，进行相关期末处理。

1.1.2.1 期末调汇

功能说明

本功能主要用于对账簿内外币核算的科目在期末自动计算汇兑损益，生成汇兑损益结转凭证及期末汇率调整表。

操作前提

期末调汇必须满足下列条件才能执行调汇操作：

1) 账簿已经结束初始化；

2) 币别基础资料中已启用外币；

3) 账簿科目表中存在已启用期末调汇的科目。

操作说明

用户在向导功能中选择调汇的账簿，系统会对账簿进行调汇前相关检查，检查通过后，用户需要设置本次调汇的汇率以及凭证生成的相关选项，进行调汇操作，调汇完成后，系统将自动生成期末调汇记账凭证。

关于调汇凭证的主要参数设置，请参见下列参数说明。

其他说明

同时选择“汇兑收益”、“汇兑损失”与选择“汇兑损益”的区别：

同时选择“汇兑收益”和“汇兑损失”，系统分别生成产生汇兑收益的凭证和产生汇兑损失的凭证。汇兑损益科目金额始终以蓝字显示，方向自动判定。

仅选择“汇兑损益”，系统将发生汇兑收益和汇兑损失的业务汇总生成一张凭证，汇兑损益科目始终在贷方，金额为汇兑损益的调整金额。

1.1.2.2 结转损益

功能说明

本系统提供的结转损益功能，是将账簿内各损益类科目的余额转入本年利润科目，并生成一张结转损益记账凭证，以反映企业在一个会计期间内实现的利润或亏损总额。

操作前提

结转损益操作需满足下列前提条件：

1) 账簿系统参数已设置<本年利润科目>、<利润分配科目>；

2) 账簿当前期间不存在未过账的结转损益凭证。

操作说明

用户选择需要进行结转损益的账簿，系统对账簿进行结转损益前的检查，检查通过后，用户需要设置结转科目、结转损益转入转出科目的对应关系，以及生成凭证的相关选项等，操作完成后，系统将自动生成结转损益凭证。

关于生成结转损益凭证的选项设置，请参看下列参数说明。

1.1.2.3 自动转账

功能说明

企业会计业务中存在一类转账凭证，它们有规律地重复出现。例如，按月计提、上交税金、月底结转制造费用到生产成本、结转管理费用到损益帐户等等，如果手工编制此类凭证，将会做许多重复工作。系统提供自动转账功能，用户可以设置重复凭证的摘要、借贷方科目、金额来源或者定义计算方法等，并保存为模板，只需要定期执行转账模板即可自动生成记账凭证，无需手工计算金额，大大提高工作效率。

操作前提

账簿已存在需要转账的科目余额或者业务发生记录。

操作说明

1. 新增自动转账模板

在自动转账界面，点击【新增】按钮，进入自动转账模板新增界面。模板保存后，即可使用。

· 编制说明

1. 按公式转入或转出时，科目以及核算维度都必须指定为最明细的，否则，可能生成凭证错误。

2. 自动转账的方向设置要注意，如果选择自动判定，则借贷方科目的方向都需要设置为自动判定，例如结转制造费用到生产成本；如果借贷方能够确定科目方向的，就指定具体的借贷方，例如计提福利费用。

3. 转出和转入科目的科目编码结构以及核算维度相同时，可以不用在模板中指定核算维度，系统可以实现一一对应结转。

4. 系统支持转入科目为非明细科目，但转出科目的科目结构以及核算维度需要和转入科目一致，否则，系统无法识别转入科目。

5. 系统支持多个转入科目，但转入比例需要合计为100%，如果超出100%，生成凭证借贷无法平衡。

6. 若需要制造费用结转生产成本的金额不参与多栏账合计数的计算，建议自动转账模板设置时勾选上“不参与多栏账汇总”。

· 分录类推功能

用户点击模板分录编辑菜单上的【分录类推】按钮，系统自动根据当前光标行所在科目，判断其同级次的其他科目，用户在类推科目界面中选择需要类推的科目返回后，系统自动携带光标行所在科目的其他模板分录信息到类推分录中（不包括核算维度设置信息）。

· 关于新增界面的模板各项目字段说明，参见下表：

2. 禁用转账模板

在自动转账界面，点击业务操作菜单的【禁用】按钮，即可以禁用转账模板，用户可以在过滤条件定义是否显示已禁用的自动转账模板。

3. 执行自动转账

· 转账选项说明

生成转账凭证时，系统支持将多个模板依次生成并汇总到一张凭证，或者多个模板一次执行生成多张凭证；对于转账金额为负数的分录，系统支持是否按科目余额相反方向生成。相关控制，用户需要在自动转账界面菜单点击【转账选项】即可设置。

转账选项详细说明

· 执行转账

用户可以选择需要转账的模板进行转账，单击自动转账界面的【执行】按钮即可。系统执行完成后，自动在转账界面显示转账的操作结果，显示生成的转账凭证字号或者转账发生的错误信息。

如果模板不再使用，可以删除模板，或者将模板禁用。

其他说明

如果多个科目表相同的账簿适用相同的自动转账模板，用户可以使用复制功能进行批量复制。

1.1.2.4 期末结账

功能说明

在账簿本期所有的会计业务全部处理完毕之后，就可以进行期末结账了。系统的数据处理都是针对于账簿的当前会计期间，要进行下一个会计期间的处理，必须将本期的账务全部进行结账处理，系统才能进入下一个会计期间。

结账之前，按企业财务管理和成本核算的要求，必须进行制造费用、产品生产成本的结转，期末调汇及损益结转等工作。

操作前提

期末结账操作需满足下列前提条件：

1) 账簿已经结束初始化；

2) 相关业务系统已经结账；

3) 账簿当前期间没有未过账的凭证；

4) 智能会计平台已设置“必须要生成总账凭证”的业务单据都已生成总账记账凭证；

5) 如果账簿参数勾选“结账时要求损益类科目余额为零”，则账簿的损益科目余额需已结平。

操作说明

用户选择需要结账的账簿，系统对账簿进行期末结账前的检查，检查通过后，系统对相关账簿执行结帐操作，并显示结账报告。用户可以打印结账报告，或保存到本地文件。

如果账簿当前结账期间已经是会计日历的最后一个期间，则系统结账时会自动追加会计日历的会计期间。用户也可先手工维护相关会计日历后，再进行账簿的期末结账。

1.1.3 账表查询

功能说明

总账系统的账表均基于账簿查询，使用不同科目表的账簿不能同时在账表中进行查询。各种账表的查询通过用户所设置的过滤方案取数并显示查询结果，用户也可以设置默认查询方案。

用户可以查询下列总账的账簿：

总分类账

明细分类账

核算维度明细账

多栏式明细账

用户可以查询下列总账的报表：

科目余额表

试算平衡表

通用功能说明

系统支持查询结果的打印、引出和刷新等通用操作，用户可以点击账表工具栏的选项设置按钮，设置查询的数据列为零是否显示、数据列尾零是否显示以及查询时是否首先弹出过滤界面等。

1.1.3.1 总分类账

报表功能

总分类账简称总账，是根据总分类科目开设账户，用来登记全部经济业务并进行总分类核算的分类账簿。系统提供总分类账查询功能，用户可查询总分类账的账务数据，总账科目的本期借方发生额、本期贷方发生额、本年借方累计、本年贷方累计、期初余额、期末余额等项目的总账数据。

过滤条件

在“快捷”页签，用户选择需要查询的账簿，设置会计年度期间以及科目范围等基本过滤条件。其他过滤页签为系统通用设置，可设置查询结果的字段值过滤、显示列排序以及字段列的显示隐藏属性。

操作说明

系统支持财务账证表一体化查询，用户选择需要联查的记录，点击工具栏的查看明细账按钮联查明细分类账信息。

业务说明

用户选择多个期间段查询时，系统根据科目分别显示各个期间的数据信息。

1.1.3.2 明细分类账

报表功能

系统提供明细分类账查询功能用于查询各科目的明细分类账账务数据，可以按照各种币别或者某一币别查询明细账；还提供了按非明细科目输出明细分类账的功能；同时，用户还可以查询核算维度的科目明细账。

过滤条件

在“快捷”页签，用户选择需要查询的账簿，设置会计年度期间以及科目范围等基本过滤条件。其他过滤页签为系统通用设置，可设置查询结果的字段值过滤、显示列排序以及字段列的显示隐藏属性。

操作说明

系统支持财务账证表一体化查询，用户选择需要联查的明细分类账记录，然后点击菜单的查看总账按钮，即可调出对应记录的总分类账信息。用户还可以通过查看凭证菜单查看明细分类账记录对应的凭证。

业务说明

系统在显示科目的对方科目信息时，如果凭证分录中存在红字负数金额，系统在判断对方科目前，先将红字负数金额转换为相反方向的正数金额。对于多借多贷的凭证，系统根据科目的金额优先匹配原则确认对方科目。

1.1.3.3 核算维度明细账

报表功能

核算维度明细账经常用于进行核算维度分类汇总后的明细查询，如显示在建工程项目所涉及的所有科目的明细值，有利于企业了解核算维度的明细情况，利于决策和业绩考核。核算维度明细账可以与核算维度分类总账进行联查对账，二者可互相联查。方便用户进行即时账务检查。

过滤条件

在“快捷”页签，用户选择需要查询的账簿，设置会计年度期间、科目和核算维度范围等基本过滤条件。其他过滤页签为系统通用设置，可设置查询结果的字段值过滤、显示列排序以及字段列的显示隐藏属性。

操作说明

系统支持核算维度分类明细账联查核算维度分类总账，用户选择需要联查的记录，点击菜单的查看总账按钮联查核算维度分类总账信息。用户还可以通过【查看凭证】菜单查看核算维度明细账记录对应的凭证。

1.1.3.4 多栏式明细账

系统提供科目以及核算维度的多栏式明细账查询，多栏式明细账可以适用于：物资采购明细分类核算、生产成本明细分类核算以及费用项目明细分类核算等查询。

由于不同用户使用的多栏式明细账格式不尽一致，系统无法预设多栏式明细账的格式，因此，用户需要根据实际情况设置多栏式明细账的格式。系统提供了非常方便的多栏式明细账方案设置功能，用户可以自行设计格式。

多栏账格式设置

在工具栏点击方案设置按钮，打开多栏账方案列表，用户可以选择对应账簿新增查询方案。在新增界面中，点击自动编排按钮，系统会自动根据用户设置的方案查询类型设置栏目格式，方便用户快速编制格式。

多栏账查询

在“快捷”页签，用户选择需要查询的账簿，设置查询方案、会计期间范围等基本过滤条件。其他过滤页签为系统通用设置，可设置查询结果的字段值过滤、显示列排序以及字段列的显示隐藏属性。

1.1.3.5 科目余额表

报表功能

科目余额表是以报表形式显示各个科目的期初余额 、本期发生额、本年累计、以及期余额。资产负债表可以根据科目余额表编制，科目余额表里面的科目余额应当等于资产负债表科目余额的。

过滤条件

在“快捷”页签，用户选择需要查询的账簿，设置会计年度期间以及科目范围等基本过滤条件。其他过滤页签为系统通用设置，可设置查询结果的字段值过滤、显示列排序以及字段列的显示隐藏属性。

操作说明

系统支持科目余额表联查明细分类账，用户选择需要联查的记录，点击工具栏的查看明细账按钮联查明细分类账信息。

1.1.3.6 试算平衡表

报表功能

试算平衡表，用于输出和查询所选期间的各科目的期初余额、本期发生额及期末余额数据。用户可以查询账簿内不同的会计期间以及不同币别的试算平衡表数据。

过滤条件

在“快捷”页签，用户选择需要查询的账簿，设置会计年度期间以及币别等基本过滤条件。其他过滤页签为系统通用设置，可设置查询结果的字段值过滤、显示列排序以及字段列的显示隐藏属性。

1.1.3.7 摘要汇总表

报表功能

总账系统提供摘要汇总表查询功能，摘要汇总表可按凭证摘要过滤后汇总查询账簿一定期间内科目发生金额，便于查询某项特定业务在指定期间的发生情况。

过滤条件

在“快捷”页签，用户选择需要查询的账簿，设置会计年度期间以及摘要信息等基本过滤条件。其他过滤页签为系统通用设置，可设置查询结果的字段值过滤、显示列排序以及字段列的显示隐藏属性。

操作说明

系统支持摘要汇总表联查明细分类账，用户选择需要联查的记录，点击工具栏的查看明细账按钮联查明细分类账信息。

1.1.3.8 核算维度余额表

报表功能

核算维度余额表与核算维度分类总账、核算维度明细表类似，用于帮助用户进行核算维度余额的分析，主要展示核算维度的期初余额、本期发生、本年累计发生以及期初余额数据等。

过滤条件

在“快捷”页签，用户选择需要查询的账簿，设置会计年度期间以及核算维度范围等基本过滤条件。其他过滤页签为系统通用设置，可设置查询结果的字段值过滤、显示列排序以及字段列的显示隐藏属性。

操作说明

系统支持核算维度余额表联查明细分类账，用户选择需要联查的记录，点击工具栏的查看明细账按钮联查明细分类账信息。