下面，我们分投保人、被保险人和生存金受益人、身故金受益人，探讨一下该计划对于客户的好处：
（一）投保人：吕先生母亲
吕先生母亲拥有保单的控制权。该控制权体好处现在两方面：保单归吕先生母亲所有，不受吕先生债务影响。
（二）被保险人和生存金受益人：吕先生
生存年金吕先生可选择不领取，则年金进入万能账户，万能账户所有人为吕先生母亲，年金一旦进入万能账户，年金归属权则归投保人所有，不受债务影响，且年金不领取，则复利计息二次增值，持有时间越长收益越高。
（三）身故金受益人及比例：小金豆获取比例100%
1）受益人领取理赔金的手续非常简便且可规避个人所得税及遗产税。
保险法规定，任何单位及个人无权剥夺受益人合法获取身故保险金的权利。且依据《中华人民共和国个人所得税法》第四条第五款的规定，保险赔款可以免纳个人所得税。这样保证子女领取的理赔金属于税后净收入。
2）子女领取的理赔金不用偿还父亲生前的债务。依据1988 年《最高人民法院关于保险金能否作为被保险人遗产的批复》规定（备注：人身保险金能否列入被保险人的遗产，取决于被保险人是否指定了受益人。指定了受益人的，被保险人死亡后，其人身保险金应付给受益人）。
财富资产定量，守富资产定性。
- 你所增值的未必是你拥有的，企业产与家产的公私不分，往往导致企业出现问题的时候，家庭的财产也受到牵连。
- 你拥有的未必是你孩子的，自己的兄弟姐妹，配偶的兄弟姐妹，都拥有法定继承权。
- 你孩子的未必是他想要的，继承财产的同时，财产所附带的债务也会同时被附加。
- 事后的诉讼救济，远不如事前的未雨绸缪。事先的准备，好过事后的补救。
- 法律工具是事后的冰冷，金融工具是事前的温存。事前做足了温存的准备，避免事后物是人非的冰冷。
依法规划，确享未来。合理的使用好金融工具，充分利用好法商知识，把握当下，无惧未来。
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