分账系统设计是各大支付机构都很重视的问题，各方的分账系统有何差异？笔者对微信、支付宝和汇聚支付三方支付系统进行了对比分析，供大家参考。
目前官方微信支付、支付宝均已推出了分账功能，而其他第三方支付机构（例如：汇聚支付）也推出了聚合支付分账，那么各方的分账系统有什么优缺点？如何进行对比分析呢？作为平台型客户应该如何抉择呢？那么看这篇文章就够了！
以下是简单对比分析：
2018年10月31日，微信支付小范围发布内测版“服务商户分账接口”，直至2019年中旬才正式对外商用。
服务商分账，是基于微信体系下，由微信服务商代特约商户进行分账给其他微信用户（分账接收方）的一款资金分发产品。它能够一定程度上解决资金二清问题，而且支持现有微信体系下的所有产品，但是由于微信支付的克制，导致微信分账有很强的限制性。
微信分账的计算逻辑如下：待分账金额=订单金额-手续费-已分账金额，即需扣除手续费之后进行分账。
1. 缺点
（1）所有客户均需开通微信商户账户/个人零钱；
影响点：小，
微信支付均已覆盖全中国用户；
（2）服务商模式的分账，存在高比例和低比例分账的限制，而直连商户分账暂无限制；
影响点：中度。
很多商家都是通过服务商对接微信官方，而且只能最高分账30%，也就是至少70%要留在商家账户。如果要申请高比例分账，必须是该行业领头羊才能申请开通。这一限制导致很多客户对微信分账望而却步。
（3）已分账暂不支持退款及部分退款；
影响点：中度。
微信官方支持当日交易允许撤掉，但是已完成分账，直接到商家账户或者个人零钱，而微信将个人零钱当做银行卡看待，故不允许分账后退款。
举例，网购商品，即使受到商品之后，这时一般已完成分账，但是隔一段时间消费者以质量差为由要求退款或者补偿，这种模式微信暂不支持。
（4）服务商不可代子商户进行提现，只能商户自主微信平台进行提现；
影响点：高。 原因现在很多服务商为平台型的企业，商家为服务商下的子账户；这时服务商基于本身业务需求希望商家在自身平台提现，从而打造自身业务粘性，而不要跳出平台去提现。微信的这个不支持子商户提现功能影响很大。
（5）已开通手续费账户模式，不支持分账；
影响点，高。
原因是很多企业为了将收入、支出更好的进行计算，均会开立手续费模式，但是目前微信不支持开通手续费账户的商户进行分账，显然令人失望。
服务商分账接口如下：https://pay.weixin.qq.com/wiki/doc/api/allocation_sl.php?chapter=24_4&index=4
（6）分账接收方的资金不支持自动提现；
影响点，高。
由于微信本身把自己的账户定位为钱包，所以不太愿意让客户自动提现。
但是很多商家的确对资金到账效率要求高，毕竟资金到银行卡才是更为真实，才可以用银行卡资金再次购买原材料，而不支持自动提现，也让很多服务商/商家 望而却步。
（7）对外默认最长有30天的冻结期;
影响点，中。
微信对外声称一笔订单不得超过30天的冻结期，否则系统自动解冻，这种行为并未很好的考虑行业情况，譬如酒店行业，酒店通过平台出售通用入住券，这种券的有效期大都为2年时间，也就是会存在用户支付完成之后2年，门店才会得到分佣。
（8）无法全额分账给单个分账对象；不支持大额分账；
影响点，中。
例如平台为了拉新促活，经常会有补贴活动，例如消费者支付100元，给商家到账100元，而支付手续费平台愿意倒贴，但是由于微信不支持手续费账户的分账，所以这类模式不被支持，导致平台无法营销；
（9）无客服，业务人员极少，只做平台，很少定制化；
影响点，大。
目前微信支付均无客服团队，所以对于企业接入微信分账时，很懂业务都无法详细确认。另外进行技术对接的时候，需要对接人员进行很长时间的摸索，定位问题。
而且，由于微信支付业务太大啦，涉及具体领域的业务人员/技术人员太少，导致对于行业情况不太清楚，缺乏定制化，让人很痛苦。
（10）多次分账，并不使用普遍领域的多次分账。
影响点，中。
多次分账的模式，的确对于很多领域均进行适用，但是其他行业却不够灵活性，比如酒店行业，酒店行业有个特点，会出现跨酒店的联合促销经营，经常会多次核销多次分账，但在这类型的多次分账，微信官方是不支持。
举个例子，消费者在集团a门店够买2张酒店入住通用券200元，这个通用券可以在b，c门店分别完成入驻消费，按道理只需要分账给b,c两个门店，而a门店作为支付收单方是不会得到分账资金的。但是微信由于原收单方是a,所以务必会给门店给分账。
（11）微信支付不支持多次分给同一个账户；不支持分账给服务商；
影响点：大。微信支付不支持多次分账分给同一个人，导致很多业务不能做；
例如消费者经由推荐人员购买10个商品，但是到货时间不一致，所以确认收货也不一致，而平台业务性质需要确认收货才给推荐人员分润，因此会出现多次分给同一人的模式。
同时由于服务商调用分账接口，但是不支持给服务商单独进行分账，这块很容易降低服务商的积极性，缺乏更深的利益绑定关系。
