所谓解码就是把数字信号转为模拟信号。3.5mm耳机插孔本来就是输出模拟信号，不再需要解码了。接耳机一般就能听(音质不佳)，如果要推动音箱的话，只需要功放。带解码的功放可以接spdif接口，如同轴、光纤，或者usb来获取数字信号。进而解码、放大。一般来说会比主板集成的解码好一些。不过，如果主板集成的是ac97声卡，一般只能输出48k采样率，对于大多数音频，需要软件重采样，音质会有折扣。(usb不受影响。)电脑上输出数字信号需要在系统或软件里设置音频输出设备。对于题主的情况，买块独立声卡(内置或外置usb)+有源箱子是比较简单靠谱的选择。
