明朝年间，徽州有个商人，姓程名宰，字士贤，是渔村大姓，世代儒门，少时多读诗书。
徽州风俗，以商贾为第一生业，科第反着其次。
正德初年，程宰与兄长程案一同，携带数千金，到辽阳经商，贩卖人参、貂皮、东珠之类。
往来数年，经商失意，折了资本，剩得分文没有几个。
徽州人注重做商，凡是归家的，宗族朋友，妻妾家属，只看你获利重轻，利多者，敬爱有加；利少者，轻薄鄙笑。
程宰两弟兄因折了本钱，归来怕受人耻笑，无面见家中父老，不思量归乡。
有一个徽州大商，在辽阳开着大铺子，程宰兄弟因熟知账目出入，有盘算利润的本事，他兄弟自无本钱，就做起了专管账目。
兄弟两人租赁一处歇宿，此处一带两间，兄弟各住一间，中间隔有一面墙壁，勉强度日。
一年秋间，天气早寒，晚间风雨暴作，两兄弟各自歇在房中，拥被在床，只因寒气逼人，程宰翻来覆去，不能入睡，不觉思起家乡来，自想如此凄凉，连声叹气。
忽然，室内豁然明朗，照耀如昼，室中器物皆能看见，程宰心中疑惑，又有异香扑鼻，氤氲满室，顿然和暖，犹如江南气候。
程宰惊愕，走出外边，看是如何，披衣在身，走到门口，开门出看，只见外边阴黑寒冷，不能抵挡，慌忙奔回，把门关上，又是先前光景，满室明朗，别是一般境界。
程宰心中慌怕，不敢乱动，在床上高声大叫，与哥哥程案仅隔一层墙壁，随你喊破了喉咙，未得答应一声。
程宰没有奈何，只得上床用被子将头盖住，图个眼睛不见，他心里明白，耳朵听得出来，远远的有车马之声，空中管弦音乐迭奏，自东南方而来，须臾之间，进入房中。
程宰轻放被角，偷眼一看，只见三个美妇人，朱颜绿鬓，冠帔盛饰，像图画上后妃一般，浑身金翠珠玉，光彩夺目，容色风度，个个如天上神仙，年纪多有二十岁光景，前后侍女无数，韶丽非常自分行列。
各位看官，这一多大空房，怎能容得这几百人？列位曾见《维摩经》上说过？维摩居士只有方丈之室，能容得十万八千狮子落坐，无非是法术神通。
今程宰室内光明无尽，譬如一面镜子，内中也无尽物像了。
且说，那三个美人中有一个更齐整的，走到程宰床边，抚摸一下披在程宰身上的被子，莺声燕语，微微说道："果然睡了么？吾非是有害之人，因与郎君有夙缘，特来相就，不必见疑。"
程宰听罢，心里想道："这等光景，不是神仙，就是鬼怪，我不起来，岂能躲得过？他既说有夙缘，且起来见他，看他怎么？"
便起身走下卧床，跪倒在地，说道："程宰不知神仙下凡，有失迎接，罪该万死。"
美人轻轻用玉手将其搀起，面面相对而坐，说道："今夕之会，数非偶然，不必疑虑。"
命侍女摆下珍酒美肴，美人取杯进酒，程宰不善饮酌，推辞不喝，美人笑道："郎君怕醉么？此乃非人间所酝，多饮无妨。"
亲手敬起，程宰执意不过，只得喝下，那酒香味甘芳，爽滑清冽，程宰觉得好吃，一饮而尽，三美人皆陪饮之。
程宰越吃越清爽，略无醉意，侍女们八音齐奏，音调清和，有超凡遗世之响。
酒毕，左右二美人起身，说道："今夜已深，郎君与夫人可以就寝矣。"
便向中间美人告别而去，侍女随散，面前百具，霎时不见，当下，只剩得同坐的美人一个，挽着程宰道："众人已散，我与郎解衣睡罢。"
程宰自想道："我床上布衾草褥，怎么好与美人同睡？"
举眼一看，只见床褥全新，皆换过一般，程宰早已神魂飞越，不知如何是好，便解衣登床。
美人脱去里衣，肌肤莹洁，滑若凝脂，与程宰侧身相就。
美人自爱程宰，枕上对他说道："我非花月之妖，行走鬼怪，惹人憎恶之类，郎君勿疑，不可漏泄风声，若有患难之处，可出小力周全，即亲兄也切勿告知，望能守吾戒，若有泄漏一言，便大祸临身，吾也救不了你，慎之！慎之！"
程宰忙合掌起誓，说道："某本凡贱，受神仙厚德，铭记在心，倘违所言，九死无悔！"
誓毕，美人大喜，用手来勾住程宰之颈，说道："我不是仙人，实为海中之神，与郎君有夙缘甚久，故来相见。"语话缠绵，恩爱万状。
不觉鸡晓二次，美人揽衣起身，说道："吾今去了，夜当再来，郎君自爱。"
说罢，又见昨夜另两个美人与众侍女，齐到床前，侍奉前后。
美人牵着程宰之手，再叮咛不可泄漏，徘徊眷恋再三而去，众女簇拥随行。
