上海市锦天城律师事务所高级合伙人 欧阳军
上海市锦天城律师事务所高级合伙人欧阳军作题为《律师视角下的金融合规实务》的主旨演讲，从金融机构合规风险、金融机构合规体系、金融合规的主要领域、金融合规的主要领域四方面展开阐述。
一、金融机构合规风险
根据银监会《商业银行合规风险管理指引》的定义，合规风险是指商业银行因没有遵守法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险，也是建立合规工作的起点和全部动机。最严重的处罚和制裁可能面临吊销营业执照、判刑入狱等，这些是企业和管理者不能承受之重。所以防范合规风险不是一句轻飘飘的话。这里引入两个概念：
1.行政和解。现在国内外普遍接受通过行政和解和刑事合规的方式，引导市场主体逐步建立合规体系。中国证监会发布了《行政和解试点实施办法》，这是我国首次在证券和期货监管领域试行行政执法和解制度。其中提供了一个重要的理念，即根据行政相对人的申请，与其
2.合规不起诉。在国外，合规不起诉或者暂缓起诉、诉辩交易，对于企业的合规体系提出了很高要求。当一家大型公司出现合规风险时，检察机关可以与当事人达成不起诉协议，但前提是当事人必须建立一套完整的合规体系。合规不起诉作为一项尚处于改革探索阶段的司法举措，涉及金融的案例还很罕见。如何运用这一制度去帮助企业，值得律师深入钻研。
二、金融机构合规体系
1.制定“合规章程”
要打造有效的合规计划，企业应制定合规章程或合规宪章。合规宪章是公司最高法律效力的文件，具有公司章程的地位，载明了公司合规的基本理念、基本原则、基本框架，上至董事会和高管。合规宪章的打造既可以在总章程中设专章进行，也可以单独制定一部专门的公司合规宪章。
2.建立“合规组织体系”
合规的组织体系是有效合规计划的重要组成部分。通常而言，合规组织体系一般包括四个部分：合规管理委员会、首席合规官、合规部，同时，公司各部门内部应设置合规部门或合规团队。如此，方能搭建一个自上而下、垂直领导的合规组织体系。
我们认为，合规工作是一个群众性工作，因为大量合规风险点发生在日常经营管理中，而在这个过程中，一线员工能观察到周围发生的一切，所以“吹哨人”制度的推行非常重要。
3.建立“专项合规政策”
合规政策体系要求把行政法、刑法中所有关于本领域的禁止性条款写入企业的内部条文，能够让企业人员不用再去翻国家法律，只要学习合规管理政策和员工手册就能清楚地知道行为的规范和边界。
制定合规政策的过程与立法十分类似，其实质就是把国家的行政监管法律和刑事法律转化成企业内部的规章制度。
4.打造“合规三大程序体系”
合规三大程序体系指合规风险的防范体系、违规行为的监控体系、违规事件的应对体系。防范体系又称事前控制，一般由合规评估、尽职调查、合规培训、内部政策沟通四个板块构成。监控体系又称事中控制，包含全流程合规监控、举报制度、合规审计、合规报告制度等四项具体要求。应对体系又称事后处理机制。当违规行为发生或者被发现后，需要有内部的专业反应机制，否则如果盲目应对，或者采取毁灭、伪造证据等错误方式，就会面临更加严厉的调查和处罚。
三、金融合规的主要领域
合规工作有一个通识性观点，即没有重点就没有合规。过于关注次要的风险点会分散时间、精力和资源，所以金融合规应根据具体企业的业务内容进行设计。金融合规的主要领域有：
1.反洗钱与反恐怖融资。监管部门明确要求所有商业银行都要建立反洗钱与反恐怖融资合规体系，律师事务所、会计师事务所均可参与商业银行合规体系设计工作。
2.个人隐私及信息保护。金融机构涉及的个人信息种类较为丰富，若这类信息被泄露或不当使用，在给信息主体带来财产损失的同时，相关金融机构可能会遭到行政处罚。
3.数据安全。数据安全的合规保护不仅要在法律法规层面进行考虑，而且也要就企业整体工作做针对性的设计。
4.反腐败与反商业贿赂。
5.金融消费者和投资者权益保护。信息不对称是金融消费领域的主要特点，为了解决这一问题，了解投资者和金融消费者的风险承受能力，央行制定发布了《中国人民银行金融消费者权益保护实施办法》等，建立完善有利于保护金融消费者权益的机制。
四、金融合规中律师发挥的作用
律师在金融合规中发挥的作用具体包括几个方面：作为律师业务的合规、合规计划的打造、合规尽职调查（法律尽职调查、专项合规尽职调查）、合规内部调查、执法调查的应对、企业刑事风险的化解等。未来，除了以上几项工作，律师的合规业务还有一个发展趋势，即担任大型企业的合规计划监督官，定期向行政机关、检察机关报告。
《金融刑事合规相关法律问题》
上海博和汉商律师事务所高级合伙人、上海律协副会长 林东品
上海博和汉商律师事务所高级合伙人、上海律协副会长林东品作题为《金融刑事合规相关法律问题》的主旨演讲。林东品从银行业务领域的刑事风险、刑事合规等两个方面作了介绍。
首先，林东品介绍了银行业务领域的刑事风险，分别从银行业人员涉刑事诉讼概况、银行业人员高发罪名及涉案特征等方面展开分析。他提到，银行人员涉刑事诉讼案件数量在近五年基本持平，涉刑事诉讼案件的人员集中在银行业内部工作人员，涉事地区多为民营经济发展较发达地区，例如山东省、湖南省、河南省、江苏省、浙江省等。
关于银行业人员涉刑事诉讼高发罪名及涉案特征，林东品提到，银行业人员涉刑事诉讼高发罪名包含违法发放贷款罪、挪用公款罪和挪用资金罪、非国家工作人员受贿罪、职务侵占罪、贪污罪、非法吸收公众存款罪和集资诈骗罪、违规出具金融凭证罪等，其他罪名还涉及贷款诈骗罪、吸收客户资金不入账罪、侵犯公民个人信息罪等。
银行业人员涉刑事诉讼特征主要可体现在两个方面，一是行为主体特征，二是具体行为特征。林东品认为，行为主体特征体现了不同层面银行业工作人员涉嫌犯罪类别有显著差异，其中，贷款业务、存款业务、票据业务等业务类犯罪多为基层机构管理人员以及具体业务人员，挪用资金、职务侵占、受贿等职务犯罪多为中高管理层人员。此外，银行内外人员勾结情况较为常见，对于犯罪主观故意的认定较复杂。具体行为特征表现为犯罪行为与业务关联密切，存在银行工作人员利用身份或业务便利，协助他人编造授信凭证、吸收存款不入账、非法募集资金等行为，行为人通常系主动教唆、帮助或者实施行为的一方，犯罪行为隐蔽性强，存在时隔多年查实案发的情况。
其次，关于银行业务领域的刑事合规，林东品表示银行业的刑事合规需有银行合规的主要指导性文件说商业银行内部控制指引、商业银行合规风险管理指引等，需有合规的体系框架，如董事会、管理者、举行执行者等，还必须包括合规工作的开展。
林东品指出，银行业在刑事合规工作的开展中，应结合银行各业务部门的特点识别刑事合规风险防控的重点区域，针对性地制定具体业务合规流程，通过持续监控关键业务环节、发送业务风险预警信息等不断落实完善合规体系；应建立刑事案件查控体系与信息化管理模式，梳理以往涉刑案件的风险点与处置经验，推动出台内部涉刑案件处置指引及细则，以统一规范涉刑事风险案件的高效解决；应重视业务人员风险防控意识的培养，围绕“银行业人员涉刑风险防控”“防范电信诈骗”“防范银行业金融犯罪”等主题加大对内部人员的培训与宣传，密切与司法实务部门和律师的沟通联系，加强对合规工作的专业指导。
银行合规工作的开展是银行业与律师行业不断深度对接、深度融合的过程，银行业乃至金融业的合规，涉及到国家经济，涉及到国家未来的发展，林东品表示，期待未来金融界与律师界的资深专家能加强交流，碰撞火花，共同为未来银行业、金融业的合规发展提供宝贵思路。
圆桌论坛
圆桌论坛
在主题为“金融合规的现状与展望”的圆桌论坛环节，上海市锦天城律师事务所高级合伙人李宪明，上海市法学会金融法研究会会长吴弘，上海市锦天城律师事务所高级合伙人沈国权，上海市锦天城律师事务所高级合伙人吴卫明，长三角G60科创走廊联席办金融商务组组长、松江区科创发展办副主任贾占锋，上海国际信托有限公司副总经理邹俪进行了圆桌讨论。
上海市锦天城律师事务所高级合伙人李宪明主持本次圆桌论坛。他介绍到，国家正积极推动推动金融企业的合规发展。从去年3月至今年6月，最高检就在国内部分城市的地方检察院推行企业刑事犯罪不起诉试，并推出了涉案企业合规第三方监督评估机制。金融企业的合规建设是不仅限于企业自身，它关系到经济社会的高质量发展，涉及到国家的治理能力和治理能力现代化，是国家战略。
