47岁买社保划算吗自由职业者,妇女到了47岁买社保划算吗

《国务院关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》明确规定：城镇各类企业职工、个体工商户和灵活就业人员都要参加企业职工基本养老保险。

长缴多得、多缴多得是职工基本养老保险的显著特点。作为企业职工，都希望自己的养老保险缴费年限够长、缴费基数够高，以便退休以后能够领取更高的养老金。

但是，作为灵活就业人员，由于缴纳养老保险的费用全部由个人负担。我们在希望多得的同时，还不得不考虑自身的经济承受能力，也希望在经济承受能力有限的情况下，能够尽量满足自己对未来养老金的期待。

把这个期待简单描述为一个命题，那就是：花同样的钱，是选择长缴费还是多缴费？多长时间可以回本？我个人的建议，肯定是选择长缴费呀，因为长缴费回报率更高。您不相信啊？那就烦请耐心地读完本文，等你读完本文以后，你心中自然有数啦！

要想知道是长缴费划算还是多缴费划算，多长时间才能回本，就得搞清楚三个问题；一是怎么缴费的？二是缴纳的费用是怎么分配的？三是退休后是怎么拿钱的？

首先，来看看是怎么缴费的？

大家都知道，灵活就业人员养老保险是按档次缴费的。

人社部门每年在当地上年度职工平均工资60%至300%的范围内，确定并公布若干缴费档次。灵活就业参保人员根据本人经济收入状况，从中选择一个档次，申报本年度缴费基数。选定缴费基数后，参保人员可按当地规定按月或按季、半年或一年一次缴纳当年的基本养老保险费，不能跨年度缴费。灵活就业人员每年在选择缴费档次时，可以根据自身需要重新确定缴费档次，但选定后一年内不能更改。

其实，人社部门每年确定并公布的缴费档次并不是简单随意确定的几个缴费金额，而是按照养老保险相关政策规定，依据相应的缴费基数和缴费比例计算而来的。

按照政策规定，灵活就业人员养老保险以当地上年度职工平均工资作为缴费基数标准，缴费比例不低于20%。最低缴费档次是以当地上年度职工平均工资的60%乘以缴费比例为20%来确定；最高缴费档次标准是以当地上年度职工平均工资的300%乘以缴费比例20%来确定；中间缴费档次的缴费基数由人社部门根据实际情况在当地上年度职工平均工资的70%、80%、90%、100%、150%、200%中选择几个比例来确定。

第二，来看看缴纳的费用是怎么分配的？

从以上介绍的情况来看，实际上灵活就业人员缴纳养老保险的缴费基数和单位职工是一样的。但是，单位职工只需要承担8%的缴费负担，而灵活就业人员20%的缴费负担全部由个人承担。那么，灵活就业人员个人缴纳的费用也是和单位职工个人缴纳的费用一样都计入了个人账户吗？

No！灵活就业人员按20%比例缴费，其中12%的部分划入统筹基金，8%的部分计入个人账户。也就是说，灵活就业人员缴纳的养老保险费，只有40%计入了个人账户，除了计入个人账户的部分，其余60%都划入了统筹基金账户。

对于个人缴费的60%划入统筹基金的问题，您也没必要太过介怀，最终还是会通过基础养老金的形式发放给自己的。只不过单位职工是由单位承担了这部分费用，而灵活就业人员是由自己个人承担了这部分费用。

第三，来看看养老金是怎么计发的？

按照《国务院关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》（国发〔2005〕38号）中关于基本养老金计发办法的规定，灵活就业人员达到法定退休年龄办理退休手续后，其月基本养老金按下列公式计发：

基本养老金=基础养老金 个人账户养老金

基础养老金=退休时当地上年度职工平均工资×（1 本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%

个人账户养老金=个人账户累计储存额÷计发月数

从计算公式可以看出，基础养老金跟三个因素相关：当地上年度职工平均工资、本人平均缴费指数、缴费年限。实际上，当地上年度职工平均工资是个定量，不会因人而异。因此，影响自己基础养老金的主要还是本人的平均缴费指数和缴费年限。基础养老金计算公式中缴费指数需要除以2，据此可以判断：缴费年限对基础养老金的影响比缴费指数更大，缴费年限越长，对提高基础养老金作用越大。

缴费指数，是指本人每年选档时，所选缴费档次的缴费基数占当地上年度职工平均工资的比例。比如，所选缴费档次的缴费基数占当地上年度职工平均工资的比例为60%，那缴费指数就是0.6；如果所选缴费档次的缴费基数占当地上年度职工平均工资的比例为100%，那缴费指数就是1。

本人平均缴费指数，是指本人每年缴费指数的平均值，用公式表示，就是“本人平均缴费指数＝每年缴费指数之和÷本人缴费年限”。比如，缴费15年，每年都选择60%的缴费档次，平均缴费指数就是0.6。

个人账户储存余额，主要跟每月计入个人账户的金额有关。每月缴费完成以后，个人账户按缴费基数的8%，也就是个人实际缴费额的40%记账。缴费档次越高，计入个人账户的钱也就越多。此外，个人账户的余额，人社部门每年还要根据国家规定的利率计发利息记入个人账户。

个人账户养老金计发月数，跟退休年龄有关，退休年龄越大，计发月数越小；退休年龄越小，计发月数越大。《国务院关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》对个人账户养老金计发月数作了明确规定（详见下表）。

个人账户养老金计发月数表

网上不少灵活就业人员的提问，反映了大家的一个顾虑，自己缴了那么多钱，万一过早死亡，那些钱会不会作了无偿奉献、打了水漂呢？对此，大家完全不必担心！即使自己享受不到，也会作为一笔财富留给自己的亲人的继承的。

国家社保政策规定了专门的条款来保护咱们的权益。比如《湖北省城镇灵活就业人员基本养老保险暂行办法》就规定：

灵活就业人员未达到退休年龄死亡的，其个人账户累计储存额和从个人缴纳的养老保险费中划入统筹基金的部分一次性支付给其法定继承人或指定受益人。

灵活就业人员退休后在按月享受基本养老保险待遇期间死亡的，分别按死亡时当地上年度职工月平均工资3个月和10个月的标准给予丧葬补助费和家属抚恤金，其个人账户余额一次性支付给其法定继承人或指定受益人。

所以说，个人账户的钱终究属于自己，是不用担心会亏掉，甚至打水漂的。

为了便于比较分析，先来设定以下基本条件：

1.王女士和张女士同年同月出生，两人均在同一个城市参保缴费，王女士从36岁开始缴费，张女士从41岁开始缴费。

2.王女士始终选择以当地上年度职工平均工资的60%作为基数的缴费档次缴费；张女士始终选择以当地上年度职工平均工资的100%作为基数的缴费档次缴费。

3.王女士缴费第一年当地上年度职工月平均工资为5000元，职工月平均工资以后每年增加500元。

4.个人账户储存额计算时均不考虑计入的利息。

5.王女士和张女士均身体健康，退休后均按规定正常领取养老金。

王女士55岁退休时，已缴满20年，个人缴费费用合计280800元。张女士55岁退休时，已缴满15年，个人缴费费用合计需要396000元（详见下表）。

从上表可以看出：王女士选择60%缴费档次，缴费20年，个人缴费280800元，其中计入个人账户112320元、划入统筹基金168480元；张女士选择100%缴费档次，缴费15年，个人缴费396000元，其中计入个人账户158400元、划入统筹基金237600元。

王女士退休时第一年

月基础养老金=14500×（1 0.6）÷2×20×1%=2320元

个人账户养老金=112320÷170=660.71元

基本养老金=2320 660.71=2980.71元

张女士退休时第一年

月基础养老金=14500×（1 1）÷2×15×1%=2175元

个人账户养老金=158400÷170=931.76元

基本养老金=2175 931.76=3106.76元

退休第一年，张女士的基本养老金虽然比王女士高出126.05元（3106.76-2980.71=126.05元），但主要原因是张女士的缴费总额比王女士多出115200元，导致计入个人账户储存余额较多形成。实际上，张女士的基础养老金比王女士每月还低145元。前面说了，个人账户养老金终究都是个人的。因此，比较而言，王女士的缴费回报更为划算。

再来看看王女士和张女士的缴纳的养老保险费用分别需要多长时间回本。对于记入个人账户的钱，因为个人账户养老金始终是个人的，不存在回本的问题。确实要谈回本时间的话，很简单：二人都是按固定月份170个月领取，故无需比较。所以，关键是要计算和比较她们二人划入统筹基金的缴费成本的回本时间。

此外，国家根据经济发展情况对基础养老金规定有逐年调增的政策。由于王女士第一年的基础养老金就比张女士高，所以调增政策对王女士更为有利，在这里暂不考虑。

王女士缴纳的280800元费用中，划入统筹基金的金额168480元，按每月领取2320元计算，72个月，也就是6年就可以回本。

张女士缴纳的396000元费用中，划入统筹基金的金额237600元，按每月领取2175元计算，109个月，也就是9年1个月才可以回本。

我的结论是，社保政策毕竟是惠民政策。灵活就业人员缴纳基本养老保险费，总的来说还是划算的，一般八、九年左右的时间就可以回本，只要身体健康，肯定都会有赚的。