养老专户余额就是个人账户余额吗,养老专户余额与养老账户余额区别

首页 > 娱乐 > 作者:YD1662024-05-09 02:28:46

关于养老保险缴费,确实有很多人有疑问,钱究竟去了哪里?是不是为个人攒起来了呢?其实不是的,养老保险的缴费主要分成两部分,统筹账户和个人账户。

养老保险两个账户是如何形成?

在养老保险缴费的时候,实际上费用是由职工和用人单位共同承担的。一般职工本人按照个人缴费基数的8%缴纳,用人单位按照用人单位缴费基数的16%缴纳。

2005年开始,用人单位缴纳的部分都会进入养老保险统筹账户,职工本人缴纳的部分会进入个人账户。这样就形成了两个账户。实际上,对于社保基金来讲,两个账户只不过是虚拟的,通过记账方式做好区分。基金专户是统一存两个账户的所有钱。

对于养老保险基金来讲,较为重要的实际上是养老保险基金的结余,又分为当期结余和累计结余。2019年企业基本养老保险基金总收入37830亿元,总支出34631亿元,当期结余3199亿元,累计结余50869亿元。2020年由于我们推动了阶段性减免企业社会保险费优惠政策,预计将减轻企业养老保险负担4700多亿元,很有可能会出现一个当期结余为负的年度。

养老专户余额就是个人账户余额吗,养老专户余额与养老账户余额区别(1)

其实,不管养老保险基金钱数如何管理,钱数有多少?只要保障大家的养老金待遇正常按时发放就好了。

养老保险两个账户的用途

统筹账户,源自于上世纪70年代的社保基金统筹办公室,指的是社保基金统筹管理。现在一般指的是共享或者共济账户。因此,统筹账户的用途非常多,一般用于支付基础养老金、每年增加的养老金、个人账户余额支付完毕之后的个人账户账户养老金、退休人员的丧葬费、抚恤金等待遇,物价补贴、冬季取暖费等补贴补助待遇,供养亲属生活困难补助等等。

按照《社会保险法》的规定,当养老保险基金出现支付不足时,由财政予以补助,所以,大家不用担心养老保险基金的可持续性。

养老金个人账户,主要是用于支付个人账户养老金。其实养老金个人账户是记账的,每年通过国家统一公布的养老金记账利率记算利息。比如2016年是8.31%,2019年是7.61%。相信投资理财都没有这样高的利率,这是国家根据职工工资增长和物价增长等情况统一规定,确保个人账户余额的保值。

养老专户余额就是个人账户余额吗,养老专户余额与养老账户余额区别(2)

养老金个人账户最多有多少钱?

实际上,养老保险缴费基数有上下限的,是按照上年度社会平均工资的60%~300%确定。不过,社会平均工资是有好多种口径的。过去的时候很多地区采用城镇非私营单位在岗职工社会平均工资,因此会非常高。有些地区则根据当地的算法确定缴费基数。2019年5月起,全国统一开始采用全口径在岗职工社会平均工资。

北京市一直是缴费基数全国最高的地区之一,2019年全口径社平工资是每月7855元,2018年由于社平工资的口径是老口径高达8467元。最高缴费基数近两年一般在2.3~2.5万元之间。

按照缴费基数的8%进入个人账户计算,最高缴费基数25,000元的情况下,每月进入个人账户就是2000元,一年是2.4万元。20年就能达到48万元。实际上由于之前年度的缴费基数比较低,个人账户记账利率也低于社会平均工资增长率,一般来讲个人账户肯定没有这么多钱。理论上最高个人账户钱数能够达到30~40万元。我见过最高的个人账户钱数是21.9万元。

养老专户余额就是个人账户余额吗,养老专户余额与养老账户余额区别(3)

实际上,全国各地的社会平均工资目前普遍贷5000~6000元,大多数人在缴纳社保时都按照低于100%的缴费基数缴纳。如果按照60%计算,现在多数人个人账户里余额也就是5~7万元。60岁退休每月能够领取个人账户钱数,大约是360~500元。

过去我们主要占了经济快速发展,工资快速增长的优势。当我们经济慢慢转入高质量发展,个人账户的作用会越来越重要。

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