参加了几十年的养老保险，刚退休就去世，是谁也预料不到的。这种情况，也是我们参加养老保险需要承担的风险。
养老保险并不同于像医疗、工伤、生育、失业这样的保险，它是为退休老人提供生活上持续的保障。在很多人看来，养老金是一份非常丰厚的积蓄，这份积蓄理应由继承人继承。
实际上，这种想法想错了。我们的养老保险制度1991年建立时，设立的基本原则是以支定收、略有结余、留有部分积累的原则。也就是说，我们构建养老保险制度的模式是以退休老人的数量确定征收的钱数，也就是调整养老保险的缴费比例。确保略有结余。2019年末，我国养老保险基金累计结余为5.46万亿元。这一部分钱大约能够支持一年份的养老金发放。
因此，参加养老保险也并不是积累了多少钱的养老金，对于养老保险基金来讲结余并不多。
不过缴纳20多年的养老保险，万一去世以后没有任何待遇，也确实会影响大家参保积极性。国家在制定有关政策的时候，确实考虑了了方方面面的内容。
首先，养老保险的缴费分成两部分。一部分进入个人账户，形成个人账户养老金。另一部分进入统筹账户，用于支付各种基础养老金，过渡性养老金、增加的养老金、丧葬费、抚恤金等等待遇。
个人账户养老金，类似于个人给自己积攒的养老金待遇。每月领取一份，直至领取完为止。领取完以后，国家会从统筹基金中补贴等额的个人账户养老金部分，确保退休人员的养老金待遇不变。
如果参保人在养老保险个人账户的余额没有领取完之前就去世，相应的余额是可以由继承来继承的。如果刚退休就去世，个人账户里的。余额并没有动用多少，一般也有好几万呢。现在大多数人退休时个人账户的余额能有5~10万元，不过较早退休的人个人账户的余额并不多。
第二部分待遇就是上面所说的丧葬补助费（也叫丧葬补助金）。第三部分待遇是抚恤金。在社会保险法中有明确规定，参保人员因病非因工死亡的，养老保险基金会支付丧葬补助金和抚恤金待遇，但是这两部分待遇都是由各省市自行确定。
这两部分转移实际上源自于1951年劳动保险条例，后来经过了长年的发展变迁，逐渐形成了各地的标准。像山东省的丧葬补助费只有1000元，陕西省是1500元，重庆市是2000元，北京市是5000元。也有很多地区跟社会平均工资相挂钩，现在已经领取1万多甚至2万元，比如说天津、上海、福建、宁夏等等。
有关抚恤金待遇更是差别巨大。山东省是10个月的社会平均工资，浙江省最高只有25,000元，福建省是5个月的省平养老金，贵州省和河北省是20个月的省平养老金。上海市是根据本人养老金和供养遗属的数量发放6~12个月的本人养老金。
总体来说，实际上一次性的抚恤金还是建立在计划经济时代的有关模式。很多发达国家有关抚恤金待遇，实际上是针对整个家庭的按月发放的待遇，这样能够对家庭形成更充分的保障，尤其是解决女性生育子女、抚养子女的家庭角色保障问题。
随着时间的推移，相信我们的社会保障制度也会不断的完善，能够更好的保障人们的生活。
