水手牺牲后，谭忠恕和刘新杰站在水手无字墓碑坟前，有这样一段对话：
谭忠恕：一切都结束了，水手说得对，对于这一切，我已经没有了信念。
刘新杰：人没有了信念怎么活下去？
谭忠恕：你的信念呢？
刘新杰：我有。
谭忠恕：我知道你有。我也会找到的。别忘了我说过的话，是走是留，你自己选择吧。
说完，两人各自上车，在分叉路口，两人不约而同地停了下来，各自不由自主地轻吐了一句“再见”，噙着泪水的两双眼，是不舍，更是真正意义上的“再也不见”，此后，谭忠恕撤退到了台湾，刘新杰回到了解放区，两人的余生就如同这两条截然不同的路一般，路未重合，人未重逢。
而在这段话里，显而易见的是；谭忠恕已经知晓了刘新杰才是真正的卧底，且在撤退前，并未揭发刘新杰。
其实，谭忠恕从中共叛徒秦佑天的口供中得知八局潜伏了中共代号031的卧底后，就一直只将怀疑的目标放在两个人身上，一是执行木马计划一年多才回到八局的行动处处长李伯涵，一是失联两年多突然联系上而被他提携到八局任总务处处长的刘新杰。
刘新杰在亚新饭店枪*秦佑天时，被八局的人打中了胳膊留下了枪伤，李伯涵告诉谭忠恕这个*手有可能顶着伤照常在八局上班后，谭忠恕让李伯涵脱下了上衣，却从未私下检查刘新杰，再到之后刘新杰抓捕爆破手毕玉海、救下26名被关押的中共地下党、参与段海平和平码头秘密送庄文清上船的枪战事件却让段海平逃脱等行动中，以谭忠恕的老道和精明，他不可能不知道。
可当向中共假投降的八局情报处主任李德元从解放区带回031就是刘新杰的情报，当水手牺牲前主动暴露卧底就是刘新杰，所有表面的证据一致都指向刘新杰后，谭忠恕、孙大浦、齐佩林却从中找出各种漏洞，将所有的证据推翻，将矛头直指人缘差、极有野心的李伯涵身上，被丁三绑架威胁的李伯涵有口难辩，成了八局真正出局的人，最终死在了丁三的枪下。
其实，我更愿意相信，从得知八局潜伏中共卧底，谭忠恕就已然知道是谁，只不过后来的种种布局和行动，不过在一步步印证他自己的猜想，他不愿意，更不敢面对的答案，而当不得不面对时，谭忠恕不仅未揭发，甚至在紧要关头还保护了刘新杰，10年后再看《黎明之前》，才懂谭忠恕的“忠”与“恕”。
现状在军情八局，“技术男”孙大浦，不仅搞电讯一把手，还懂化学配方制药，齐佩林，情报工作一流，深谙职场之道；李伯涵，分析推理能力强，能从不同的角度和众多的信息中发现最关键的信息......
尽管人才济济、工作能力与业绩突出，但八局却面临两种最无奈的处境。
一是外部战局。
《黎明之前》的背景，发生在1948年，此时国共两党的抗争已达到白热化阶段，剧中直接和间接地表明了局势的走向。
在齐佩林着手从沈明铮案查找潜伏在八局的卧底时，谭忠恕就向他直言战局“东北战局不利，不久的将来，华东、华北也将成为战场”；庄云清见段海平，直言相告“共军攻击锦州，长春守军开始内乱，缴械投降只是时间问题”；段海平拆了庄云清办公室窃听设备并似安慰他“东北解放，国军反扑被破，形势乐观”......前方战局，节节败退。
谭忠恕尽心尽力为他的党国效忠，可面对不利的战局，上级在未告知他的情况下，就将他在乡下的母亲接到上海来，并将撤退到台湾提上日程......后方人员，随时撤退。
外在的局势摧毁了八局的立足之根，而所有建立在根之上的业绩与努力，不过是徒劳。
