一、确定平衡计分卡项目的目标
企业高层应明确平衡计分卡的主要意图并在认识上达成一致。应确认一个能够担任起平衡计分卡总体设计重任的人选。
二、选择适当的业务部门
设计人员必须确定出适宜于实行最高级别的平衡计分卡的业务部门。最好从一个战略部门开始，贯穿企业整个工作流程。如：创新、经营、营销、销售和服务。
三、确定该部门的战略目标
设计人员通过对部门的全貌了解，帮助部门管理人员理解企业的战略目标并了解它们对平衡计分卡的评估手段的建议。在充分交流的基础上，确定企业的战略目标。这过程需要经过反复的讨论才能最终确定。
四、选择和设计评估手段
五、制定实施计划
以实施平衡计分卡目标部门的下属部门为单位，成立实施小组。各实施小组确定平衡计分卡的目标并制定实施计划。该计划包括如何把评估手段同数据库和信息体系联系起来，负责在企业内部传播平衡计分卡，并帮助下级权力的部门制定实施计划。直至完全建立起一个全新的执行信息制度。
六、把平衡计划卡融入企业的管理制度中并发挥作用
制定平衡计划卡一般持续3个月的时间。在制定过程之中，主管人员可以有充分的时间考虑平衡计分卡和战略、信息制度以及最重要的管理过程之间的关系。如果能够让企业的各级员工参与到平衡计分卡的制定上来，将有助于战略目标的推广并得到员工的认同。
